Собрание акционеров в основном является важнейшим органом общества с ограниченной ответственностью. Второй орган – Правление – как следует из названия, руководит повседневной деятельностью компании. С другой стороны, именно Собрание акционеров принимает решения, имеющие ключевое значение для функционирования компании, составляющие, в некотором роде, основу деятельности Правления.
Когда проводятся собрания акционеров?
Собрания акционеров проводятся по мере необходимости – это так называемые внеочередные собрания акционеров. Тем не менее, правила также предусматривают ситуации, в которых проведение собрания акционеров становится необходимым.
Одним из таких случаев является необходимость созыва ежегодно так называемого Очередного собрания акционеров с целью утверждения финансовой отчетности компании за тот или иной финансовый год, m.in. Это предусмотрено статьей 231 Кодекса о коммерческих компаниях (далее – “СКС”).
Еще одним положением, предусматривающим необходимость созыва собрания акционеров, является статья 233 ТКК. Это имеет место в том случае, если в балансе, подготовленном правлением, указан убыток, превышающий сумму дополнительного и резервного капиталов и половину основного капитала. В таком случае правление общества обязано незамедлительно созвать собрание акционеров для принятия решения о продолжении существования общества.
Протокол собрания.
Поскольку собрание акционеров является коллегиальным органом, КТС предусматривает необходимость ведения фиксации хода проведения собрания.
В следующей статье мы обсудим ключевые элементы, которые должен включать в себя протокол этого типа сборки.
1. Идентификационные данные компании
В регламенте об этом прямо не указано, но на практике сложно представить протокол собрания акционеров той или иной компании без указания ее идентификационных данных.
На этом этапе мы предлагаем указать элементы, которые регламент предусматривает для общих писем компании, а именно:
1) фирменное наименование (наименование) компании, ее юридический адрес и адрес;
2) назначение регистрационного суда, в котором хранится документация компании и номер, под которым компания внесена в реестр;
3) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
4) размер основного капитала, а для общества, устав которого был заключен с использованием типового устава, до покрытия основного капитала также информацию о том, что необходимые взносы в основной капитал не были сделаны;
5) обозначение группы компаний, если общество к ней относится.
Также следует учитывать дату и место проведения собрания.
2. Элементы, требуемые нормативными актами
В соответствии с пунктом 2 статьи 248 ГКК к протоколу собрания акционеров относятся:
1) определяет правильность созыва собрания акционеров и его способность принимать решения;
2) перечислить принятые решения – каждое решение, принятое на собрании, должно быть подробно описано и содержать информацию о количестве голосов “за” и “против”. Также стоит отметить возможные воздержавшиеся от голосования.
3) указывать количество поданных голосов за каждое решение и высказанные возражения.
Кроме того, к протоколу должны прилагаться список присутствующих с подписями участников собрания акционеров и список голосующих акционеров с использованием электронных средств связи.
3. Дополнительные элементы
Протокол также должен:
1) фиксирует информацию об избрании председателя собрания и лица, ответственного за ведение протокола собрания. В случае общества с ограниченной ответственностью председатель обычно избирается из числа акционеров;
2) указывать повестку дня данного собрания акционеров.
4. Завершение Собрания
В протоколе должно быть указано официальное окончание собрания с указанием даты и времени окончания, а также подписи председателя и протоколиста.
Как правило, протокол собрания акционеров составляется в обычной письменной форме. Однако бывают ситуации, когда нотариусу необходимо будет зафиксировать ход Собрания. Что это за ситуация? Об этом я подготовлю отдельную статью.
Сводка
Протокол собрания акционеров является важным документом, подтверждающим решения, принятые акционерами общества с ограниченной ответственностью. Его тщательная подготовка и включение ключевых элементов имеют решающее значение для надлежащего функционирования компании. Забота о полном документировании совещаний влияет на прозрачность процессов принятия решений и соблюдение действующего законодательства.